本公司參照臺灣證券交易所及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心制定之「上市上櫃公司治理實務守則」，訂定「公司治理實務守則」，以資遵循。為了成為有價值與值得信賴的公司，特別邀請專業人士擔任獨立董事，一方面藉其專長協助公司進一步強化公司治理，同時也在風險管理與正派經營方面，扮演協助投資大眾監督公司的角色。

公司治理架構

公司治理架構包含董事會及各委員會之公司組織圖請參閱公司簡介/基本資料/組織架構。

本公司董事會現由七位具有經營及專業經驗的董事所組成，主要職責為善盡監督責任、評量經營績效與決議重要事項等。公司為了持續提升企業永續性，於執行長下設置公司治理及永續經營小組，由總經理擔任負責人，召集各部門員工，再分為公司治理、員工照護、客戶關懷、社會承諾及環境永續，共5個小組，成員包含行政營業部、行政財務部、廠務部主管與其他總經理指定之成員，由各小組負責其企業社會責任相關活動與制度之決策與推動，落實公司永續發展相關工作，每年定期2次向執行長回報，每年1次向董事會報告，內容包括公司治理評鑑結果報告、推動與實施成效等，董事會督導相關策略之執行，必要時並向小組提出建議。小組會定期或不定期召開會議，定期會議於每年7月及11月召開，由總經理負責召集，提報下一年度預算計畫及討論議題設定；不定期會議則由總經理視必要召開，推行小組成員與相關議題之部門主管於會議召開時應親自出席或指派代理人參加會議。為使企業社會責任推展得以落實，公司治理及永續經營小組職掌與權責如下：1.制定企業社會責任政策2.檢討企業社會責任管理系統之運作。3.檢討公司企業社會責任政策之目標、策略與行動方案，並指導與追蹤各項行動方案之進展與績效改進。4.督導各項利害關係人溝通計畫，並視需要邀請利害關係人參與小組會議之討論或召開利害關係人會議。每年定期2次向執行長回報，每年1次向董事會報告，同時指派公司治理小組為公司治理及誠信經營的規劃單位，經112年5月29日董事會決議通過公司治理主管職務調整，由財會經理兼任，財會經理已具備公開發行公司從事財務之主管職務經驗達三年以上。保障股東權益並強化董事會職能，主要職責為提供董事執行業務所需之資料、與經營公司有關之最新法規發展，以協助董事遵循法令，於每年第一季董事會報告公司治理相關成果，其114年度業務執行情形如下：

1. 為確保董事會成員即時獲悉公司重大訊息，公司發布重大訊息後即時通知董事會成員。
2. 針對公司經營領域以及公司治理相關之最新法令規章修訂發展，定期通知董事會成員。
3. 針對董事會成員辦理至少 6 學分之「到府授課」 進修課程；評估購買合宜之「董事及重要職員責任保險」。
4. 不定期召集會計師、獨立董事、稽核財會主管之溝通會議，以落實內稽內控制度，溝通會議紀錄詳見公司網頁。
5. 擬訂董事會議程於七日前通知董事，召集會議並提供會議資料，議題 如需利益迴避予以事前提醒，並於會後二十天內完成董事會議事錄。
6. 為落實公司治理，定期依本公司訂定董事會效能考評辦法對董事會及個別董事進行績效評核。
7. 於年中針對經營績效舉辦法人說明會，且不定期參加投資論壇，與投資人建立多元性溝通管道。
8. 依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄並於修訂章程或董事改選辦理變更登記事務。
9. 依公司治理評鑑系統之評鑑指標，改善公司治理相關資訊，以達成公司治理規範。

公司治理及永續經營小組各小組運作及執行情形

本公司就企業社會責任重大性原則，進行重要議題之相關風險評估，並依據評估後之風險，訂定相關風險管理政策或策略：

公司治理主管進修情形：

審計委員會

本公司審計委員會現由四位獨立董事所組成，主要職責為善盡監督責任、評量經營績效與決議重要事項等。主要職責如下：

1. 訂定或修正內部控制制度。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關係之事項。
5. 重大之資產或衍生性商品交易。
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

薪酬委員會

薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事及經理人之報酬。根據中華民國法律規定，薪酬委員會成員由董事會任命，目前本公司薪酬委員會由三位獨立董事組成，董事長應被邀請列席參加所有會議，但於討論其薪酬時予以迴避。有關本委員會會議召開情形及每位委員之出席率，請參考本公司各年度年報。

民國114年度薪酬委員會運作情形資訊：

其他應記載事項：

1. 薪酬委員會於民國114年2月27日、5月7日及12月12日召開三次會議，討論事由包括：
   • 修訂薪資報酬委員會組織規程案
   • 審核董事酬勞提撥比率案
   • 審核員工酬勞提撥比率案
   • 審核經理人績效評估及年終獎金案
   • 審核經理人績效目標
   • 審核經理人調薪案
   • 訂定年度計劃
   • 上述事項經全體出席委員無異議照案通過
   
   
2. 董事會不採納或修正薪資報酬委員會之建議：無
   
   
3. 薪資報酬委員會之議決事項，成員有反對或保留意見且有記錄或書面聲明者：無
   
   
4. 最近一年薪資報酬委員會運作情形：
   

114年度薪酬委員會議事錄檔案下載

公司設置推動企業社會責任兼職單位之運作及執行情形

公司以公司治理及永續經營小組為推動企業社會責任兼職單位，同時於各部門委派同仁推動企業社會責任，總經理負責不定期向董事會報告相關事項。

公司設置推動企業誠信經營兼職單位之運作及執行情形

本公司自由董事長領導之董事會至公司治理及永續經營小組等組織分別從不同層次及面向全力推動企業誠信經營，並以公司治理及永續經營小組為推動企業誠信經營兼職單位，設置公司治理主管，由總經理兼任，並每年定期向董事會報告執行情形。所有同仁、經理人和董事會成員均應信奉及實踐本規範，公 司之經營階層必須建立一重視道德誠信從業行為之良好典範。在董事會之監督下，公司之經理人，應負責本公司向證券主管機關申報及所有公開對外溝通及揭露之財務會計資訊是完整、公允、準確、及時且可了解的。本公司每年至少一次對現任董事、經理人及受僱人辦理「防範內線交易管理辦法」及相關法令之教育宣導，對新任董事及經理人則於上任後 3 個月內安排教育宣導，對新任受僱人則由人事於職前訓練時予以教育宣導。本公司 112 年度已於11月6日對現任董事、經理人及受僱人計115人次進行1 小時教育宣導，課程內容包括重大訊息之保密作業，以及內線交易形成原因、認定過程及交易實例說明，內部重大資訊範圍、保密作業、公開作業與違規處理。

內稽制度

內部稽核單位直接隸屬董事會，並以獨立超然之精神依循上述規章制度執行內部稽核業務，制定完備之內部稽核制度章程，內部稽核之相關資訊，請參考投資人關係/內部稽核。 更詳細的公司治理資訊，如董事會運作、公司重大決議等，請參考公司治理和下載財務年報。

獨立董事與會計師至少每季一次定期會議，每年至少召開一次與會計師之單獨會議，會計師就本公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告，並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通；若遇重大異常事項時得隨時召集會議。

獨立董事與內部稽核主管至少每季一次定期會議，每年至少召開一次與內部稽核主管之單獨會議，就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告；若遇重大異常事項時得隨時召集會議。